Отчитане на транзакции на разплащателна сметка 355, банкови сметки

Една организация или отделен търговец по смисъла на своята дейност може да отвори неограничен брой банки в разплащателни сметки. Разплащателна сметка може да се отвори в рубли или чуждестранна валута.

51 "Сметка за сетълмент" - наличието и движението на средства в българската валута (в рубли) за уреждане на сметки, открити в кредитните институции.

52 "Валута сметки" - наличието и движението на средства в чуждестранна валута по валутните сметки на организацията на, открити в кредитните институции в България и чужбина.

52-1 «Валутна сметка в страната"
52-2 «валутни сметки в чужбина»,
52-3 "валута сметка транзит".

55-1 "акредитив";
55-2 "Чекови книжки";
55-3 "Депозитни сметки";
55-4 "Корпоративна карта";
55-5 "Електронни пари";
кюлчета 55-6 "сметки" и т.н.

Всички операции се осъществяват по сетълмент-сметките, потвърдено от банково извлечение.

банково извлечение - основният документ за професионална дейност, осъществявана в по текущата сметка в банката.

Пример за банково извлечение от сметката

Акционерно ТБ "Stroypromkomagroneft"

Лична сметка 40702810123456789890 ООД "Червените партизани"

Според сметката за сетълмент на "червените партизани" са преминали операцията:

! Забележка: в изявление сделката банка за прехвърляне на средства по сметката са винаги по кредита. и операциите за отписване на средства от ескроу сметка - дебит.

* справка: Кодовете видове дейности, за да бъдат определени в банковото извлечение:

18 пенсиониран записани на заповед за предаване на ценности.

Банка изявление на клиента от банката може да бъде издаден от личния профил на хартия или. използване на системата за интернет банкиране, в електронна форма.

• сумите, изразходвани за заем (по сметка) с екстракти от индивидуалните партиди се придружават от документи (копия), въз основа на което извършените записите на сметка.

• върху документите, които са основното приложение за заустване, изготвени на хартиен носител на банката трябва да носи печата и датата на печат дата на проводници документ от личния си профил.

• ако средствата е задължена или заверена по сметката по погрешка, организацията / IP -В сте собственик на профила, в рамките на 10 дни след издаването на извлечения на него в писмен вид на банката с такива грешни суми. Ако не се получи тези възражения времеви от клиента, експлоатация и перфектен баланс по сметката е потвърдена.

Разплащателна сметка. основният окабеляване